Nu må virksomheder ikke modtage kontantbetalinger for over 20.000 kr.
I sommeren 2021 blev kontantforbuddet i hvidvasklovens § 5 sænket fra 50.000 kr. til 20.000 kr. Det betyder, at virksomheder, der ikke er omfattet af hvidvasklovens regler, kun må modtage kontantbetaling for ydelser eller varer på under 20.000 kr. fra samme kunde. Reglen gælder, uanset om kunden betaler beløbet på én gang eller deler betalingen op over flere gange, hvis betalingerne er indbyrdes forbundet. Hvis man overtræder forbuddet, kan man risikere at få en bøde.
Folketinget besluttede at sænke kontantforbuddet, så det fremover bliver sværere at hvidvaske penge. Ændringen af kontantforbuddet er sket, fordi Hvidvasksekretariatet har vurderet, at en stor andel af kontante betalinger sker med sorte penge. Forbuddet betyder eksempelvis, at en kontantbetaling på 20.000 kr. eller derover ikke længere er lovligt ved køb af en brugt bil, kunstværker og lignende.
Hvis en kunde nægter at betale et beløb på 20.000 kr. eller derover ved bankoverførsel, korttransaktion eller tilsvarende betalingsmetode, kan sælgeren træde ud af handlen, uden at det er en misligholdelse af aftalen.
Kontantforbuddet gælder kun for virksomheder, der ikke er omfattet af hvidvasklovens øvrige regler, da sådanne virksomheder allerede er omfattet lovens regler om indberetning.
Sådan finder I ud af, hvornår forbuddet er overtrådt
Når en kunde køber flere varer eller ydelser, lægges der vægt på, om købet sker ved et eller flere besøg hos virksomheden. Hvis kunden eksempelvis kommer tilbage til virksomheden senere samme dag, uden at have en aftale med virksomheden om det og køber flere varer, anses det for at være en ny handel. Beløbsgrænsen for en ny kontantbetaling vil altså igen være under 20.000 kr.
Det er vigtigt at være opmærksom på, at kontantforbuddet også gælder, selvom betalingen er delt op i flere mindre betalinger fra samme kunde.
Hvad sker der hvis I overtræder forbuddet?
I tilfælde af overtrædelser, kan virksomheden blive straffet med bøde. Den gennemsnitlige bødestørrelse for overtrædelse af kontantforbuddet er for virksomheder 17.000 kr. Bødeudmålingen består mindst af 10.000 kr. for virksomheder og ellers er det som udgangspunkt fastsat til at være 25% af de beløb, der overstiger beløbsgrænsen.
Hvis man har mistanke om overtrædelse af forbuddet, kan man underrette Hvidvasksekretariatet. Hvis sekretariatet finder underretningen begrundet, sender sekretariatet sagen videre til Statsadvokaten For Særlig Økonomisk og International Kriminalitet (SØIK), som kan efterforske sagen og anlægge sag.
IUNO mener
Det er vigtigt at være opmærksom på, hvordan man undgår at overtræde kontantforbuddet, så man ikke risikerer at medvirke til hvidvask og undgår at få en bøde.
IUNO anbefaler, at virksomheder har en fast intern politik, der sikrer, at de ikke modtager kontante betalinger for 20.000 kr. eller mere. Politikken kan med fordel indeholde regler om, at man ikke må modtage betalinger fra den samme kunde, der til sammen overstiger 19.999 kr., hvis betalingerne modtages inden for en kortere periode.
Vær opmærksom på, at forbuddet gælder betalinger på 20.000 kr. eller derover. En betaling på 20.000 kr. i kontanter, vil derfor være en overtrædelse af forbuddet.
[Lov om ændring af lov om en garantifond for skadesforsikringsselskaber, lov om investeringsforeninger m.v., hvidvaskloven og forskellige andre love af 1. juli 2021 (Øget investorbeskyttelse ved grænseoverskridende markedsføring af investeringer og styrket tilsyn med aktører på det digitale marked for finansielle ydelser m.v.) (retsinformation.dk)]
Folketinget besluttede at sænke kontantforbuddet, så det fremover bliver sværere at hvidvaske penge. Ændringen af kontantforbuddet er sket, fordi Hvidvasksekretariatet har vurderet, at en stor andel af kontante betalinger sker med sorte penge. Forbuddet betyder eksempelvis, at en kontantbetaling på 20.000 kr. eller derover ikke længere er lovligt ved køb af en brugt bil, kunstværker og lignende.
Hvis en kunde nægter at betale et beløb på 20.000 kr. eller derover ved bankoverførsel, korttransaktion eller tilsvarende betalingsmetode, kan sælgeren træde ud af handlen, uden at det er en misligholdelse af aftalen.
Kontantforbuddet gælder kun for virksomheder, der ikke er omfattet af hvidvasklovens øvrige regler, da sådanne virksomheder allerede er omfattet lovens regler om indberetning.
Sådan finder I ud af, hvornår forbuddet er overtrådt
Når en kunde køber flere varer eller ydelser, lægges der vægt på, om købet sker ved et eller flere besøg hos virksomheden. Hvis kunden eksempelvis kommer tilbage til virksomheden senere samme dag, uden at have en aftale med virksomheden om det og køber flere varer, anses det for at være en ny handel. Beløbsgrænsen for en ny kontantbetaling vil altså igen være under 20.000 kr.
Det er vigtigt at være opmærksom på, at kontantforbuddet også gælder, selvom betalingen er delt op i flere mindre betalinger fra samme kunde.
Hvad sker der hvis I overtræder forbuddet?
I tilfælde af overtrædelser, kan virksomheden blive straffet med bøde. Den gennemsnitlige bødestørrelse for overtrædelse af kontantforbuddet er for virksomheder 17.000 kr. Bødeudmålingen består mindst af 10.000 kr. for virksomheder og ellers er det som udgangspunkt fastsat til at være 25% af de beløb, der overstiger beløbsgrænsen.
Hvis man har mistanke om overtrædelse af forbuddet, kan man underrette Hvidvasksekretariatet. Hvis sekretariatet finder underretningen begrundet, sender sekretariatet sagen videre til Statsadvokaten For Særlig Økonomisk og International Kriminalitet (SØIK), som kan efterforske sagen og anlægge sag.
IUNO mener
Det er vigtigt at være opmærksom på, hvordan man undgår at overtræde kontantforbuddet, så man ikke risikerer at medvirke til hvidvask og undgår at få en bøde.
IUNO anbefaler, at virksomheder har en fast intern politik, der sikrer, at de ikke modtager kontante betalinger for 20.000 kr. eller mere. Politikken kan med fordel indeholde regler om, at man ikke må modtage betalinger fra den samme kunde, der til sammen overstiger 19.999 kr., hvis betalingerne modtages inden for en kortere periode.
Vær opmærksom på, at forbuddet gælder betalinger på 20.000 kr. eller derover. En betaling på 20.000 kr. i kontanter, vil derfor være en overtrædelse af forbuddet.
[Lov om ændring af lov om en garantifond for skadesforsikringsselskaber, lov om investeringsforeninger m.v., hvidvaskloven og forskellige andre love af 1. juli 2021 (Øget investorbeskyttelse ved grænseoverskridende markedsføring af investeringer og styrket tilsyn med aktører på det digitale marked for finansielle ydelser m.v.) (retsinformation.dk)]
